В таблице пустая колонка НДС
Как это выглядит
В таблице по половине счетов колонка НДС пустая. В самих документах внизу написано «Без НДС», а у части — «НДС не облагается» со ссылкой на статью.
Коротко
Пустая колонка НДС означает три разные вещи, и путать их нельзя. Либо поставщик не платит налог и налога действительно нет; либо налог входит в сумму, но отдельной строкой не выписан; либо строка есть, а при переносе не попала в таблицу. Первое — нормальный документ, второе — повод запросить корректный счёт, третье — ошибка переноса.
Почему так происходит
01Поставщик не является плательщиком налога
На упрощённой системе счёт выставляется без налога, и внизу документа стоит «Без НДС». Это не ошибка и не недоработка: выделять в такой таблице нечего.
02Налог входит в сумму, но не выписан отдельно
Формулировка «в том числе НДС» без указания суммы встречается в самодельных шаблонах. Величина восстанавливается расчётом, но подставлять её вместо документа нельзя: расчётная и указанная суммы могут разойтись на копейку из-за округления.
03Строка налога есть, но лежит вне таблицы позиций
В большинстве шаблонов итоги и налог печатаются под таблицей отдельным блоком. Перенос, настроенный на табличную часть, этот блок не захватывает, и колонка остаётся пустой при заполненных позициях.
Как понять, что причина именно эта
- Найдите в документе подпись под итогом: «Без НДС», «НДС не облагается» и «в том числе НДС» означают три разные ситуации.
- Сверьте систему налогообложения поставщика: у плательщика упрощёнки пустой НДС — норма, а не потеря.
- Сложите позиции и сравните с итогом: совпадение до копейки говорит, что налог в сумму не добавлялся сверху.
Как починить
Запросить корректный документ
- 1.Если написано «в том числе НДС» без суммы — попросите поставщика выставить счёт с выделенным налогом.
- 2.Для вычета нужен счёт-фактура или УПД, а не счёт на оплату.
не чинит: Зависит от второй стороны. Быстро это не решается, но других законных способов получить основание для вычета нет.
Разделить контрагентов по системе налогообложения
- 1.Добавьте в справочник признак плательщика налога.
- 2.Проверяйте пустой НДС только у тех, кто плательщик.
не чинит: Уменьшает ручную проверку, но не заменяет её: режим налогообложения у контрагента меняется.
Когда мы не нужны
Если все ваши поставщики на упрощённой системе, колонка НДС будет пустой всегда, и никакое распознавание её не заполнит — заполнять нечего. Проверьте это до того, как искать инструмент: возможно, у вас нет проблемы, которую надо решать.
Что с этим делает наша выгрузка
Мы переносим НДС так, как он указан в документе, и не рассчитываем его сами. Если в счёте налог не выделен, в выгрузке колонка останется пустой — вычисленное нами число выглядело бы как факт из документа, которым оно не является. При ручном разборе первого счёта мы прямо напишем, какой из трёх случаев у вас.
Вопросы
Можно ли вычислить НДС из суммы самостоятельно?
Арифметически да: при ставке 20 % это сумма, умноженная на 20 и делённая на 120. Но для учёта и вычета нужна величина из документа, а расчётная может разойтись с ней на копейки из-за порядка округления.
Почему в одном счёте несколько ставок?
Позиции могут облагаться по-разному: 20 % на большинство товаров, 10 % на отдельные категории, 0 % и освобождение. Поэтому корректная таблица хранит ставку в строке позиции, а не одну на документ.
Если ошибка не в Excel, а в самих документах
Пилот на 30 дней: пришлите самый неудобный счёт, разберём вручную под ваш формат и вернём готовую таблицу.
Первый счёт разбираем вручную под ваш формат. Списание разовое, автопродления нет. Источник перехода: seo/oshibki/nds-ne-vydelen-v-tablice.
Другие ошибки