Словарь
Что такое кассовый разрыв
Кассовый разрыв — ситуация, когда срок оплаты ваших обязательств наступает раньше, чем поступают деньги от покупателей. Прибыль при этом может быть положительной: она считается по отгрузкам, а разрыв — по датам движения денег.
Подробнее
- Прибыль признаётся в момент отгрузки, а деньги приходят по окончании отсрочки — между этими событиями и живёт разрыв.
- Чем длиннее отсрочка покупателям и короче отсрочка от поставщиков, тем больше разрыв при прочих равных.
- Рост оборота увеличивает разрыв: каждая новая отгрузка сначала забирает деньги и только потом их приносит.
- Разрыв прогнозируется календарём поступлений и платежей, а не отчётом о прибыли.
Частые ошибки
- Оценивать платёжеспособность по прибыли: она не отвечает на вопрос, чем платить в четверг.
- Считать поступления по дате счёта, а не по ожидаемой дате оплаты с учётом отсрочки.
- Не учитывать регулярные платежи с фиксированными датами — именно они и создают пиковые дни.
Как это влияет на выгрузку
Термин важен не сам по себе, а тем, что меняется в итоговой таблице. Ниже — практические следствия для колонок и проверок.
- Для прогноза нужны три поля из каждого документа: сумма, дата и срок оплаты по договору. Без третьего календарь построить нельзя.
- Реестр входящих счетов с датой оплаты — минимальная основа прогноза, и собирается он из тех же данных, что и обычная сверка.
- Ошибка в дате документа смещает платёж в другой день и делает прогноз неверным именно в узком месте.
Связанные термины
Пилот · 1 990 ₽ за 30 дней
Разберём ваш документ вручную
Словарь помогает понять термины, но время экономит не он. Пришлите самый неудобный счёт — вернём готовую таблицу.
Первый счёт разбираем вручную под ваш формат. Списание разовое, автопродления нет. Источник перехода: seo/slovar/kassovyi-razryv.