ИНВ-17: разбор для бухгалтерии
ИНВ-17 в потоке документов сегмента «Бухгалтерия компании»: какие поля критичны, что ломается и как выглядит готовая таблица.
Что здесь особенного
- ИНВ-17 фиксирует результаты инвентаризации расчётов с контрагентами: кому должны и кто должен.
- К акту прилагается справка с расшифровкой по каждому контрагенту — именно она требует данных из первички.
- Расхождения с актами сверки контрагентов всплывают здесь же и требуют объяснения.
Как это выглядит на практике
Перед годовой отчётностью собираются данные по расчётам. Реестр разобранных документов сопоставляется с оборотами: по двум поставщикам находятся неучтённые накладные декабря.
Поля и поток
Критичные поля документа
- Наименование контрагента — Пишется по-разному в разных строках одного акта: с ООО и без.
- Дебиторская задолженность: всего — Первая группа граф.
- Кредиторская задолженность — Вторая группа граф с той же разбивкой.
Поток документов в сегменте
- — Счета приходят на общий ящик, в личную почту бухгалтера и в мессенджеры от менеджеров.
- — Часть документов приносят бумагой вместе с товаром — они копятся в лотке.
- — Каждый документ заносится в учёт руками: контрагент, номер, дата, сумма, позиции.
- — В конце месяца всё это сверяется с банком и с актами сверки от контрагентов.
На что смотреть в этой отрасли
- ИНН и КПП контрагента — для сопоставления со справочником
- Номер и дата документа — для контроля дублей
- Сумма и НДС по ставкам — для проводок
- Ссылка на договор-основание
Что чаще всего ломается
- Две зеркальные группы граф — дебиторская и кредиторская — с одинаковыми подзаголовками.
- Наименование контрагента в разных строках пишут по-разному, и сгруппировать по нему без ИНН нельзя.
- Справка-приложение имеет свою структуру и часто печатается сразу за актом без явного разделителя.
- Суммы «в том числе» при разборе принимают за самостоятельные, и итог задваивается.
Что проверить после разбора
- Суммы «в том числе» не превышают итог по группе
- У каждой строки заполнен контрагент
- Задолженность с истёкшим сроком не больше общей
- Строки справки соответствуют строкам акта
Чем ИНВ-17 отличается от акта сверки?
Акт сверки — двусторонний документ с контрагентом, ИНВ-17 — ваш внутренний акт по итогам инвентаризации. Первый подтверждает суммы, второй фиксирует, что вы их проверили.
Пришлите документ «ИНВ-17» из этого потока
Первый документ разбираем вручную под ваш формат. Возьмите самый неудобный — тот, на котором обычно спотыкаются.
Первый счёт разбираем вручную под ваш формат. Списание разовое, автопродления нет. Источник перехода: seo/combo/inv-17--buhgalteriya.
ИНВ-17 в других отраслях
Другие документы для бухгалтерии