Акт зачёта взаимных требований: разбор для рекламного агентства
Акт зачёта взаимных требований в потоке документов сегмента «Рекламное агентство»: какие поля критичны, что ломается и как выглядит готовая таблица.
Что здесь особенного
- С площадками часто возникают встречные обязательства: бонусы, компенсации, перерасход бюджета.
- Основания перечислены текстом со ссылками на кампании и периоды, а не таблицей.
- Суммы указываются то с НДС, то без, иногда в одном документе по-разному.
Как это выглядит на практике
Акт взаимозачёта с площадкой за квартал. Обе группы оснований лежат отдельно, и остаток задолженности проверяется, а не принимается на веру.
Поля и поток
Критичные поля документа
- Стороны и их реквизиты — Обе организации; путать местами нельзя — от этого зависит знак остатка.
- Задолженность стороны А: основания — Список договоров и документов с суммами.
- Задолженность стороны Б: основания — Зеркальный список.
- Сумма зачёта — Равна меньшей из двух задолженностей.
- Дата зачёта — С неё обязательства считаются погашенными.
Поток документов в сегменте
- — Площадки выставляют акты и счета-фактуры за период.
- — Подрядчики присылают акты в свободной форме.
- — Расходы распределяются по клиентам агентства.
- — Клиенту выставляется свой комплект документов.
На что смотреть в этой отрасли
- Период оказания услуг
- Клиент или кампания, если указаны
- Сумма и НДС
- Контрагент-площадка
Что чаще всего ломается
- Две зеркальные группы оснований с одинаковой структурой — при разборе их легко перепутать местами, и остаток получит обратный знак.
- Основания перечислены текстом со ссылками на договоры и накладные, а не таблицей.
- Сумма зачёта и остаток стоят рядом; принять одно за другое — типичная ошибка ввода.
- Суммы иногда указаны с НДС, иногда без — в одном документе по-разному.
Что проверить после разбора
- Сумма зачёта не больше каждой из двух задолженностей
- Остаток равен разнице задолженностей
- Все основания существуют и не зачтены ранее
- Стороны не перепутаны местами
Посчитаете остаток после зачёта?
Нет, считать не будем. Отдадим обе группы оснований и сумму зачёта как напечатано — арифметику проверяет бухгалтер.
Пришлите документ «Акт зачёта взаимных требований» из этого потока
Первый документ разбираем вручную под ваш формат. Возьмите самый неудобный — тот, на котором обычно спотыкаются.
Первый счёт разбираем вручную под ваш формат. Списание разовое, автопродления нет. Источник перехода: seo/combo/akt-zacheta--reklamnoe-agentstvo.
Другие документы для рекламного агентства