Сумма с налогом попала в колонку без налога
Как это выглядит
Итог реестра за месяц оказался на пятую часть больше ожидаемого. При проверке в колонке «Сумма без НДС» у части строк стоят те же значения, что в колонке «Сумма с НДС».
Коротко
В счёте почти всегда три числа рядом: сумма без налога, сам налог и итог. Подстановка не того числа не вызывает никакой ошибки — все три правдоподобны и одного порядка. Ловится подмена арифметикой: сумма без налога плюс налог обязаны давать итог, и проверить это можно по всему реестру одной формулой.
Почему так происходит
01Три похожих числа в соседних строках итога
Блок итогов печатается тремя строками подряд. Перенос по позиции строки, а не по её подписи, регулярно берёт соседнюю: разница между ними всего в двадцать процентов и на глаз не бросается.
02Разные подписи у одного и того же поля
«Итого», «Всего к оплате», «Сумма с НДС» и «Итого с НДС» означают одно, а пишутся по-разному. Поиск по точному тексту подписи находит не ту строку или не находит ничего.
03Счёт без налога у поставщика на упрощённой системе
У такого поставщика сумма без налога и итог совпадают, и это нормально. Механическая проверка примет совпадение за ошибку, если не учитывать систему налогообложения.
Как понять, что причина именно эта
- Проверьте по всему реестру, что сумма без налога плюс налог равны итогу — расхождения соберутся в отдельные строки.
- Разделите итог на сумму без налога: результат около 1,2 означает ставку 20 %, около 1,1 — ставку 10 %, ровно 1 — либо упрощёнку, либо подмену.
- Отберите строки, где обе суммы равны, и сверьте их с системой налогообложения поставщика.
Как починить
Ввести арифметический контроль в реестр
- 1.Добавьте служебную колонку с разностью «итог минус сумма без налога минус налог».
- 2.Настройте подсветку строк, где разность не равна нулю с точностью до копейки.
- 3.Проверяйте подсвеченные строки по документам.
не чинит: Не поймает случай, когда все три числа перенесены неверно согласованно, — но такое встречается редко.
Хранить ставку налога в строке
- 1.Заведите колонку со ставкой налога по документу.
- 2.Сверяйте отношение итога к сумме без налога с этой ставкой.
не чинит: В счетах со смешанными ставками одна ставка на документ некорректна: там нужна ставка в каждой позиции.
Когда мы не нужны
Арифметическая проверка «без налога плюс налог равно итогу» — это одна формула в вашем реестре. Она бесплатна и ловит большинство таких ошибок независимо от того, кто и чем переносил данные. Начните с неё.
Что с этим делает наша выгрузка
Мы переносим сумму, налог и итог отдельными полями и берём их по подписи строки, а не по её позиции в блоке итогов. Автоматической арифметической сверки этих трёх чисел между собой в текущей версии нет — мы её не делаем и не заявляем. При ручном разборе первого счёта эти три числа сверяем глазами по документу.
Вопросы
Почему ошибка не видна сразу?
Потому что подставленное число правдоподобно: тот же порядок, та же валюта, тот же вид. Расхождение в двадцать процентов заметно только на итоге за месяц, то есть недели спустя.
Что делать со счетами без налога?
Хранить признак плательщика в справочнике контрагентов и исключать таких поставщиков из проверки на равенство сумм. Иначе каждый их счёт будет попадать в отчёт об ошибках.
Если ошибка не в Excel, а в самих документах
Пилот на 30 дней: пришлите самый неудобный счёт, разберём вручную под ваш формат и вернём готовую таблицу.
Первый счёт разбираем вручную под ваш формат. Списание разовое, автопродления нет. Источник перехода: seo/oshibki/summa-s-nds-i-bez-nds-pereputany.
Другие ошибки